Dienstleistungen

Schwerpunkt 1: Neugestaltung betrieblicher Vorsorgen

Wir begleiten Unternehmen:

• bei der Konzeption, Gestaltung und Einrichtung betrieblicher Vorsorgemodelle,
• bei der Auswahl geeigneter Durchführungswege,
• und bei der laufenden Betreuung und Weiterentwicklung bestehender Systeme.

Unsere Beratung erfolgt anbieterunabhängig, mit Fokus auf Substanz, Wirksamkeit, Transparenz und Nachhaltigkeit.

Schwerpunkt 2: Prüfung bestehender Vorsorgemodelle

Ein besonderer Schwerpunkt unserer Tätigkeit (bzw. meiner als Sachverständiger), liegt auf der systematischen Prüfung bestehender betrieblicher Vorsorgen, insbesondere von:

• direkten Leistungszusagen (Pensionszusagen),
• historischen oder individuell ausgestalteten Pensionssystemen,
• Rückdeckungs- und Sicherungskonstruktionen zur Finanzierungssicherheit

Wir analysieren dabei insbesondere:

• Rechtskonformität (BPG, Arbeitsrecht, aktuelle Judikatur),
• steuerliche Tragfähigkeit (EStG, Rückstellungsfähigkeit) und bilanzielle Auswirkungen
• wirtschaftliche Nachhaltigkeit, Planbarkeit und Sicherheit

Die Sanierung betrieblicher Pensionsmodelle erfolgt nach folgenden Grundsätzen:

• rechtssichere Überarbeitung von Pensionszusagen (u.a. Anpassung an aktuelle OGH-Judikatur)
• steuerliche Optimierung ohne Verlust erworbener Anwartschaften,
• Neuüberarbeitung und Begleitung von Verhandlungen zwischen Arbeitgeber und Begünstigten.

Ziel ist stets eine rechtlich saubere, wirtschaftlich tragfähige und langfristig stabile Lösung – für Unternehmen wie für Begünstigte.